Пенсионные фонды

Обеспечь себя дополнительной пенсией

Заказать консультацию

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) — распространенная во всем мире система накопления средств для обеспечения пенсии, дополнительной к государственной.

Главная цель фонда — благодаря небольшим, но регулярным взносам, в течение длительного периода накопить капитал, который затем будет выплачен в виде пенсионных выплат его участникам. Средства на счете участника накапливаются благодаря постоянным взносам и ежедневной капитализации процентов. В течение периода выплат средства продолжают работать и приносить инвестиционный доход.

Поскольку НПФы накапливают средства исключительно для обеспечения дополнительной пенсии, участникам могут снимать средства после определенного возраста. Это является важным сдерживающим условием, что позволяет участникам защитить свои пенсионные накопления от соблазна досрочно потратить их.

Деятельность НПФ-ов осуществляется с участием трех компаний.

Администратор – компания, занимающаяся заключением пенсионных контрактов и учетом участников и их счетов.

КУА — компания по управлению активами — инвестирует пенсионные средства с целью их приумножения.

Банк-хранитель – банк, который обслуживает счета фонда и хранит активы пенсионного фонда.

Сейчас OTP Capital управляет активами трех негосударственных пенсионных фондов. При этом компания является учредителем двух из них: ОТП Пенсия — самый большой среди открытых НПФ Украины, который начал свою деятельность еще в 2007 году; ФриФлайт- единственный НПФ с валютной стратегией. Фонд был взят под опеку ОТП Капитал в 2018 году.

Также компания OTP Capital управляет фондом магистраль — крупнейшим фондом среди профессиональных ПНФ, принадлежащей Профессиональному союзу железнодорожников и транспортных строителей Украины.

Стать участником НПФ

Чтобы стать участником пенсионного фонда, нужно заключить пенсионный контракт. Контракт может заключаться на себя и на родных, включая несовершеннолетних детей. Возрастных ограничений на участие в НПФ нет.

Документы для оформления контракта:

  • Паспорт (для несовершеннолетних — свидетельство о рождении)
  • Идентификационный номер

Условия участия

Будущая пенсия участника зависит от размера взносов, их периодичности, а также инвестиционной прибыли, начисляемых на эти взносы.

  • Участник самостоятельно определяет размер и периодичность взносов
  • Отсутствуют обязательные платежи или штрафы за невнесение средств
  • Отсутствует минимальный срок участия в фонде
  • Все накопленные средства — частная собственность участника, которя переходит по наследству
  • Участник имеет право перевести накопления в другой фонд
  • Участник имеет право на налоговую скидку, что позволяет вернуть уплаченный НДФЛ от суммы взносов за год
БольшеСкрыть

Как работает НПФ

Вкладчики (частные лица или компании) осуществляют взносы в пенсионный счет участника

Средства накапливаются на счете и растут за счет инвестиционного дохода, который генерирует фонд

По достижению пенсионного возраста участник получает пенсионные выплаты со своего счета. В период выплат средства продолжают приносить доход.

Как накопить на пенсию?

Условия участия

Начать откладывать на пенсию вместе с НПФ можно в любом возрасте

Вкладчик самостоятельно планирует когда и сколько откладывать в НПФ — обязанностей по сумме и по периодичности нет

Откладывать средства в НПФ можно за себя, за родных и за сотрудников компании

Кошти, що накопичуються на пенсійному рахунку – приватна власність особи, на ім’я якої відкрито рахунок

Накопленные в НПФ средства могут переходить по наследству

Условия выплат

Пенсию с НПФ можно получать начиная с 50 лет — на 10 лет раньше официального пенсионного возраста

Можно получить выплату ранее в случае:
– Выезд на постоянное место жительства в другую страну
– Критического состояния здоровья
– Инвалидности

Срок и периодичность выплат участник определяет самостоятельно. Однако срок выплат должен быть не менее 10 лет

Возможна единовременная выплата, если сумма на счете меньше 102 720 грн, что составляет 60 прожиточным минимумам

Налоговая льгота для
вкладчиков

Вкладчики НПФ имеют налоговое преимущество. Ежегодно государство возвращает 18% от суммы уплаченных пенсионных взносов в НПФ.

Максимальная годовая сумма взносов, с которой можно вернуть 18%, составляет 32 280 грн. за 2019 год.

Что необходимо?

  • Заполнить налоговую декларацию за предыдущий год и подать ее по месту регистрации
  • Приложить копию выписки из пенсионного счета, копию пенсионного контракта и документы, подтверждающие уплату взносов (квитанции, выписки)

Помните! Вернуть налоги можно только за предыдущий год. Если вы не воспользовались такой возможностью в течение этого года, в следующий периодах

Налогообложение
выплат

Выплаты на определенный срокЕдиноразовая выплата
Условия выплатНе менее 10 лет с любой периодичностьюЕсли сумма не превышает 102 720 грн
Условия налогообложенияС 60% выплаты
НДФЛ + военный сбор (18+1,5%)
Из всей суммы
НДФЛ + военный сбор (18+1,5%)

Стать участником НПФ

Стать участником НПФ просто — стоит только подать заявку на оформление пенсионного контракта. После этого Вы получите пакет документов для подписания.

Оформить пенсионный контракт возможно и в любом отделении «ОТП Банк» по всей Украине.

Документы оформления контракта:

Контракт «сам за себя»
  • Паспорт
  • Идентификацийнный номер
Контракт «за родных»
  • Свой паспорт и идентификационный номер
  • Паспорт родственника и его идентификационный номер
Контракт «за несовершеннолетних»
  • Свой паспорт и идентификационный номер
  • Свидетельство о рождении и идентификационный номер ребенка

Перевод с другой НПФ

Участник негосударственного пенсионного фонда имеет право в любой момент перевести свои накопления в другой фонд. Перевод возможен не чаще одного раза в полгода.

Что для этого необходимо?

Оформить пенсионный контракт с другим НПФ
Подать документы для перевода средств администратору предыдущего пенсионного фонда, в частности:
  • Заверенную копию пенсионного контракта, заключенного с другим фондом
  • Заявление на перевод пенсионных средств в другой НПФ
  • Заверенные копии паспорта и ИНН
Подождать 5 рабочих дней, после чего средства поступят на новый пенсионный счет.

Часто задаваемые вопросы о НПФ

Как работает НПФ?

Частные лица и/или компании осуществляют добровольные взносы на пенсионный счет участника. Активы накапливаются и растут за счет инвестиционного дохода. По достижению пенсионного возраста участнику осуществляются пенсионные выплаты. В течение периода пенсионных выплат остаток средств продолжает приносить прибыль.

От чего зависит размер будущих пенсионных выплат?

Размер выплат (пенсии) зависит исключительно от суммы накоплений, которые учитываются на пенсионном счете участника на момент назначения выплаты и срока выплат. Для того чтобы сбережения работали эффективнее, желательно начинать осуществлять пенсионные взносы как можно раньше – больший период времени для взносов и роста пенсионных средств за счет сложного процента позволят получить больший инвестиционный доход. Даже небольшие взносы, но в течение длительного времени, дают возможность накопить хороший капитал.

Рассчитать свою будущую пенсию можно с помощью «Калькулятора негосударственной пенсии».

В какой правовой форме создаются НПФ?

Негосударственный пенсионный фонд – это юридическое лицо, имеющее статус неприбыльной организации, функционирующее и осуществляющее деятельность исключительно с целью накопления пенсионных взносов вкладчиков в пользу участников пенсионного фонда с последующим управлением пенсионными активами и осуществлением пенсионных выплат.

Кто управляет и обслуживает НПФ?

Органом управления фонда является Совет фонда, который осуществляет контроль над текущей деятельностью фонда. Председатель и члены Совета фонда проходят обязательное специальное обучение и получают сертификаты специалистов по вопросам негосударственного пенсионного обеспечения и должны периодически подтверждать квалификацию. Совет фонда заключает договора:

На администрирование (учет вкладчиков и участников, ведение персональных счетов, формирование отчетности и начисление выплат) – с администратором НПФ;

На управление активами (инвестирование средств с целью их приумножения) – с компанией по управлению активами;

На хранение активов (открытие и обслуживание счетов, хранение активов фонда) – с банком-хранителем.

Подробнее об обслуживающих компаниях «ОТП Пенсия».

Кто контролирует деятельность фонда и компаний, которые его обслуживают?

Существует строгий государственный контроль НПФ со стороны регулирующих органов. Фонд, а также каждая из обслуживающих компаний подчиняется своему контролирующему органу.

Контроль за деятельностью фонда осуществляет Национальная комиссия, которая проводит государственное регулирование в сфере рынков финансовых услуг, контроль компании по управлению активами осуществляет Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, контроль за деятельностью банка-хранителя осуществляет Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, а также Национальный банк Украины.

Кроме того, негосударственный пенсионный фонд и обслуживающие компании должны ежегодно проходить независимую аудиторскую проверку.

Пострадают ли накопления в случае нестабильного положения обслуживающей компании?

Средства пенсионного фонда учитываются отдельно от средств обслуживающих компаний. Поэтому, в случае возникновения проблем у администратора фонда, компании по управлению активами или банка-хранителя, их неплатежеспособности или банкротства, средства участников фонда будут сохранены и переданы на обслуживание другой компании.

Возможно ли банкротство НПФ и потеря накоплений?

Защита накоплений обеспечивается законодательством и строгим контролем деятельности фонда со стороны государства. НПФ является некоммерческой организацией и не может быть объявлен банкротом с последующим прекращением ответственности перед своими участниками. Закон предусматривает особую процедуру перевода средств из одного НПФ в другой и делает невозможным потерю пенсионных средств участником.

Кто может быть участником НПФ?

Участником НПФ может быть любой: гражданин Украины, иностранец или лицо без гражданства.

Кто может делать взносы в пользу участников?

Вкладчиком могут быть как физические лица (для себя, супруги, детей или родителей), так и юридические лица (работодатель или профессиональное объединение, членом которого является участник фонда).

Есть ли возрастные ограничения для участия в НПФ?

Минимальный и максимальный возраст участника не ограничены законодательством. Например, возраст самого молодого участника «ОТП Пенсия» – 1 год, а самого старшего – 91 год.

Существуют ли ограничения или обязательства по размеру и периодичности взносов в «ОТП Пенсия»?

Ограничений и обязательств не существует. Вы сами решаете, какую сумму платить и как часто это делать. В Европе и США, например, считается нормой ежемесячный платеж от 5 до 10 процентов от прибыли.

Какой возраст является минимальным для пенсионных выплат и какова их периодичность?

Законодательством определен период начала пенсионных выплат – не ранее чем за 10 лет до официального пенсионного возраста (сейчас – с 50 лет). Выплаты должны продолжаться не менее 10 лет и могут осуществляться ежемесячно, ежеквартально, каждые полгода, год. Если сумма сбережений невелика (в 2018 году – до 82 380 грн.), то средства можно получить единовременно.

Можно ли получить средства до наступления пенсионного возраста?

Да, в случае если участник выезжает на постоянное место жительства за границу и имеет об этом отметку в паспорте или имеет медицинское подтверждение критического состояния здоровья (онкозаболевание, инсульт, инвалидность I группы).

Облагаются ли налогом пенсионные выплаты и имеются ли льготы для тех, кто делает пенсионные взносы?

Налогообложение пенсионных выплат существует, но налог уплачивается только от 60% суммы выплаты.

Кроме того, для вкладчика предусмотрены налоговые льготы в период осуществления взносов в НПФ. Подробнее о налогах и льготы для физических лиц – на странице «Льготы и налогообложение».

Юридические лица также имеют налоговые льготы и преимущества, если делают взносы за своих работников. Подробнее – на странице «Налоговые льготы».

Какова цель инвестиционной деятельности НПФ?

Целью НПФ является сохранение накоплений от инфляции и приумножения пенсионных накоплений путем получения инвестиционной прибыли при низком уровне риска для выполнения обязательств перед участниками фонда в полном объеме. Инвестиционная политика НПФ отображается в инвестиционной декларации фонда. Данный документ содержит перечень конкретных инструментов для размещения пенсионных активов фонда с соблюдением законодательных требований.

Какой инвестиционной стратегии должны придерживаться НПФ?

С целью защиты пенсионных накоплений активы диверсифицируются. В законодательстве четко прописаны требования в отношении лимитов и направлений инвестирования пенсионных активов. Правила инвестирования каждого из фондов прописаны в его инвестиционной декларации. Для НПФ приоритетной является консервативная инвестиционная стратегия, минимизирующая возможность потери накоплений.

Что такое инвестиционный доход?

Инвестиционный доход – это доход, полученный в результате инвестирования активов фонда в определенные финансовые инструменты. Инвестиционный доход включается в расчет чистой стоимости активов (ЧСА), которая рассчитывается ежедневно. Вся прибыль принадлежит участникам НПФ, распределяется между ними пропорционально размерам их вкладов. Фактически, инвестиционным доходом участника фонда является разница между существующей стоимостью активов и его взносами.

Узнать больше о текущих результатах деятельности «ОТП Пенсия» и ознакомиться с ежемесячными аналитическими отчетами можно на странице «Результаты деятельности».

Есть ли гарантированный уровень прибыли, который будет начисляться на пенсионные сбережения?

Согласно законодательству доходность НПФ не может гарантироваться, однако вы можете ориентироваться на исторические показатели деятельности и сравнивать доходность фонда с другими. В разные периоды фонд может демонстрировать разную доходность в зависимости от ситуации на финансовом рынке и имеющихся инвестиционных возможностей. В процессе долгосрочного инвестирования существует много факторов, которые влияют на конечный результат. Если вас не устраивает качество управления вашими пенсионными сбережениями, есть возможность перевести средства в другой фонд.

Может ли быть убыток вместо инвестиционной прибыли?

Такая возможность существует. Возможность убытка присуща всем финансовым инструментам – инвестиций без риска не существует. Однако продуманная консервативная инвестиционная стратегия, опирающаяся на качественный риск-менеджмент и многолетний опыт OTP Group, а также на профессионализм обслуживающих компаний, позволяет нам говорить о надежности «ОТП Пенсия». Показатели деятельности фонда начиная с 2009 года это подтверждают.

Можно ли перевести средства в другой НПФ, если участник недоволен результатами деятельности фонда?

Перевести накопления или их часть в другой пенсионный фонд можно, но не чаще чем раз в полгода.

Что случится с накоплениями в случае смерти участника?

Пенсионные накопления в НПФ является частной собственностью участника, поэтому наследники имеют право наследования средств. В таком случае, наследуется вся сумма одной выплатой, без уплаты налогов (для родственников I степени родства).

Как можно узнать о состоянии индивидуального пенсионного счета?

Следить за состоянием пенсионного счета можно в личном онлайн-кабинете на сайте Администратора фонда, с помощью бесплатной ежемесячной SMS-рассылки и call-центра. Кроме того, раз в год администратор направляет по почте выписку из пенсионного счета с результатами за предыдущий год.

Как защищены накопления участников?

Защищенность накоплений обеспечивается строгим контролем деятельности фонда и обслуживающих компаний со стороны государства и специальным законодательством, предусматривающим дополнительные уровни и механизмы защиты средств:

  • Требования по диверсификации средств фонда и надежности инвестиционных инструментов
  • Распределение функций управления, хранения и учета средств
  • Взаимный контроль обслуживающих компаний и имущественная ответственность за нарушение
  • Учет активов фонда отдельно от активов обслуживающих компаний
  • Возможность замены обслуживающей компании
  • Государственный контроль за деятельностью фонда, лицензирования обслуживающих компаний, квалификационные требования к сотрудникам этих компаний и членов Совета фонда
  • Обязательная отчетность и обнародования информации, независимый аудит

Свяжитесь с нами любым удобным способом

По телефону с нашим сотрудником
С помощью формы обратной связи