Приватним клієнтам

Приватні особи та/або компанії здійснюють добровільні внески на пенсійний рахунок учасника. Активи накопичуються та зростають за рахунок інвестиційного прибутку. По досягненню пенсійного віку учасникові здійснюються пенсійні виплати. Впродовж періоду пенсійних виплат залишок коштів продовжує приносити прибуток.

Розмір виплат (пенсії) залежить виключно від суми накопичень, що обліковуються на пенсійному рахунку учасника на момент призначення виплати та строку виплат. Для того, щоб заощадження працювали ефективніше, бажано починати здійснювати пенсійні внески якомога раніше – більший період часу для внесків та зростання пенсійних коштів за рахунок складного відсотка дозволять отримати більший інвестиційний прибуток. Навіть невеликі внески, але протягом тривалого часу, надають змогу накопичити суттєвий капітал.

Розрахувати свою майбутню пенсію можна за допомогою «Калькулятора недержавної пенсії».

Учасником НПФ може бути будь-хто:

• громадянин України
• іноземець
• особа без громадянства.

Вкладниками можуть бути подружжя, діти, батьки, рідні брати і сестри, дід і баба учасника фонду, діти подружжя учасника фонду, у тому числі усиновлені ним (нею) діти, батьки подружжя учасника фонду, та юридичні особи (роботодавець або професійне об’єднання, членом якого є учасник фонду).

Мінімальний та максимальний вік учасника не обмежений законодавством. Наприклад, вік наймолодшого учасника «ОТП Пенсія» – 1 рік, а найстаршого – 91 рік.

Обмежень та зобов’язань не існує. Ви самі вирішуєте, яку суму сплачувати та як часто це робити. У Європі та США, наприклад, вважається нормою щомісячний платіж від 5 до 10 відсотків від прибутку.

Слідкувати за станом пенсійного рахунку можна в особистому онлайн-кабінеті на сайті Адміністратора фонду,або в мобільному додатку та за допомогою безкоштовної щомісячної SMS-розсилки.

Законодавством визначено період початку пенсійних виплат – не раніше ніж за 10 років до офіційного пенсійного віку (наразі – з 50 років). Виплати мають тривати не менше 10 років та можуть здійснюватися щомісяця, щокварталу, щопівроку, щороку. Детальніше про виплати дізнавайтеся в розділі “Умови виплат”

Так, у разі якщо учасник виїжджає на постійне місце проживання за кордон та має про це відмітку у паспорті або має медично підтверджений критичний стан здоров’я (онкозахворювання, інсульт, інвалідність).

Перевести накопичення до іншого пенсійного фонду можна, але не частіше ніж раз на півроку.

Існує суворий державний контроль НПФ з боку регулюючих органів. Фонд, а також кожна з обслуговуючих компаній підпорядковується своєму контролюючому органу.

Контроль за діяльністю фонду та компанії з управління активами здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку, контроль за діяльністю банка-зберігача здійснює Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку та Національний банк України.

Крім того, недержавний пенсійний фонд та обслуговуючі компанії повинні щороку проходити незалежну аудиторську перевірку.

Кошти пенсійного фонду обліковуються окремо від коштів обслуговуючих компаній. Тому, у разі виникнення проблем у адміністратора фонду, компанії з управління активами чи банка-зберігача, їх неплатоспроможності чи банкрутства, кошти учасників фонду будуть збережені та передані на обслуговування іншій компанії.

Захист накопичень забезпечується законодавством і суворим контролем діяльності фонду з боку держави. НПФ є некомерційною організацією і не може бути оголошений банкрутом із подальшим припиненням відповідальності перед своїми учасниками. Закон передбачає особливу процедуру переведення коштів з одного НПФ в інший та унеможливлює втрату пенсійних коштів учасником.

З метою захисту пенсійних накопичень активи диверсифікуються. В законодавстві чітко прописані вимоги щодо лімітів та напрямків інвестування пенсійних активів. Правила інвестування кожного з фондів прописані в його інвестиційній декларації. Для НПФ пріоритетною є консервативна інвестиційна стратегія, що мінімізує можливість втрати накопичень.

Захищеність накопичень забезпечується суворим контролем діяльності фонду та обслуговуючих компаній з боку держави та спеціальним законодавством, що передбачає додаткові рівні та механізми захисту коштів:

• Вимоги щодо диверсифікації коштів фонду та надійності інвестиційних інструментів
• Розподілення функцій управління, зберігання та обліку коштів
• Взаємний контроль обслуговуючих компаній та майнова відповідальність за порушення
• Облік активів фонду окремо від активів обслуговуючих компаній
• Можливість заміни обслуговуючої компанії
• Державний контроль за діяльністю фонду, ліцензування обслуговуючих компаній, кваліфікаційні вимоги до співробітників цих компаній та членів Ради фонду
• Обов’язкова звітність та оприлюднення інформації, незалежний аудит

Оподатковується 100% від суми при одноразовій виплаті (згідно законодавства: Податковий кодекс – стандартні умови для оподаткування виплати з НПФ).

Оподатковується 60% від суми при виплаті на визначений строк від 10-ти років (згідно законодавства: Податковий кодекс – так як тривалий період виплат, то діє податкова знижка і податок знімається тільки від 60-ти% суми виплати).

Звільнені від податків учасники старші 70 років, інваліди I групи інвалідності, спадкоємці учасника I ступеня спорідненості.

Так, внески до недержавного пенсійного фонду можна включити до податкової знижки, яку може отримати вкладник НПФ.

Податкова пільга поширюється на фізичних осіб, які роблять внески на власну користь або на користь рідних. Сума знижки залежить від розміру внесків та встановленого прожиткового мінімуму на 1 січня звітного року. Для отримання податкової знижки необхідно подати декларацію до податкової служби та додати підтверджуючі документи.

Податкові пільги також діють для юридичних осіб, які здійснюють внески на користь своїх співробітників. Такі внески можуть бути віднесені до витрат, що зменшує базу оподаткування. Зокрема, при дотриманні певних умов на ці суми не нараховуються ЄСВ, ПДФО та військовий збір.

Більше деталей та розрахунки доступні в розділі “Податки та Пільги”.

Недержавний Пенсійний Фонд – це юридична особа, що має статус неприбуткової організації, функціонує і здійснює діяльність виключно з метою накопичення пенсійних внесків вкладників на користь учасників пенсійного фонду з подальшим управлінням пенсійними активами та здійсненням пенсійних виплат.

Органом управління фонду є Рада Фонду, що здійснює контроль за поточною діяльністю фонду. Голова та члени Ради фонду проходять обов’язкове спеціальне навчання та отримують сертифікати спеціалістів з питань недержавного пенсійного забезпечення та мають періодично підтверджувати кваліфікацію. Рада фонду укладає договори:

– На адміністрування (облік вкладників і учасників, ведення персональних рахунків, формування звітності та нарахування виплат) – з адміністратором НПФ;

– На управління активами (інвестування коштів з метою їх примноження) – з компанією з управління активами;

– На зберігання активів (відкриття та обслуговування рахунків, зберігання активів фонду) – з банком-зберігачем..

Метою НПФ є збереження накопичень від інфляції та примноження пенсійних накопичень шляхом отримання інвестиційного прибутку при низькому рівні ризику для виконання зобов’язань перед учасниками фонду в повному обсязі. Інвестиційна політика НПФ відображається в інвестиційній декларації фонду. Даний документ містить перелік конкретних інструментів для розміщення пенсійних активів фонду з дотриманням законодавчих вимог.

Інвестиційний прибуток – це прибуток, отриманий в результаті інвестування активів фонду в певні фінансові інструменти. Інвестиційний прибуток включається в розрахунок чистої вартості активів (ЧВА), яка розраховується щоденно. Весь прибуток належить учасникам НПФ, розподіляється між ними пропорційно розмірам їх внесків. Фактично, інвестиційним прибутком учасника фонду є різниця між існуючою вартістю активів та його внесками.

Згідно законодавства дохідність НПФ не може гарантуватися, однак ви можете орієнтуватися на історичні показники діяльності та порівнювати дохідність фонду з іншими. В різні періоди фонд може демонструвати різну дохідність в залежності від ситуації на фінансовому ринку та наявних інвестиційних можливостей.

В процесі довгострокового інвестування існує багато факторів, які впливають на кінцевий результат. Якщо вас не влаштовує якість управління вашими пенсійними заощадженнями, є можливість перевести кошти в інший фонд.

Така можливість існує. Можливість збитку притаманна всім фінансовим інструментам – інвестицій без ризику не існує. Проте продумана консервативна інвестиційна стратегія, що спирається на якісний ризик-менеджмент та багаторічний досвід OTP Group, а також на професіоналізм обслуговуючих компаній, дозволяє нам говорити про надійність НПФ під управлінням КУА «ОТП Капітал».

Одиниця пенсійних активів (ОПА) – показник, який використовується для визначення частки учасника в загальній вартості активів фонду (стаття 1 Закону України «Про недержавне пенсійне забезпечення» https://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/1057-15).На індивідуальному пенсійному рахунку учасника облік усіх операцій ведеться в одиницях пенсійних активів та гривнях.

Як розраховується зазначений показник можна розглянути на прикладі пенсійного внеску, що зараховується на індивідуальний пенсійний рахунок учасника НПФ.

ОПА=ПВ/ЧВО, де:

• ПВ – пенсійний внесок
• ЧВО – чиста вартість одиниці пенсійних активі на дату зарахування ПВ(щоденно розраховується і розміщується на сайті).

Приклад розрахунку одиниці пенсійних активів:

• ПВ -1000 грн.
• ЧВО на дату зарахування пенсійного внеску – 6,00
• ОПА =1000/6,00=166,67

На рахунок учасника зараховано 1000 грн, а це 166,67 одиниць пенсійних активів.